Phú Thọ: Phá đường dây mua bán trái phép hóa đơn đặc biệt lớn

Sáng 2/11, tại Phú Thọ, Công an tỉnh Phú Thọ tổ chức họp báo thông báo kết quả đấu tranh một số chuyên án, vụ án nổi bật. Đại tá Phạm Trường Giang, Giám đốc Công an tỉnh Phú Thọ chủ trì cuộc họp.

Phát biểu tại cuộc họp báo, Đại tá Phạm Trường Giang, Giám đốc Công an tỉnh Phú Thọ cho biết, trong năm 2022, lực lượng công an tỉnh đã xác lập, đấu tranh nhiều chuyên án, vụ án lớn về hình sự, ma túy, kinh tế, tham nhũng, tội phạm sử dụng công nghệ cao với tính chất phức tạp, diễn ra trên phạm vi toàn quốc, nhất là tội phạm trong lĩnh vực công nghệ cao, kinh tế.

Trong đó có 2 chuyên án và 1 vụ án điển hình. Cụ thể, chuyên án đấu tranh với tội phạm “Mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng điện tử” và “ Làm, mua bán, sử dụng con dấu, tài liệu giả của cơ quan tổ chức”; Chuyên án đấu tranh với tội phạm “ Đưa hoặc sử dụng trái phép thông tin mạng máy tỉnh, mạng viễn thông”; Vụ án “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” và “Làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan tổ chức”.

Thông tin Vụ án Mua bán trái phép hóa đơn và Làm, mua bán, sử dụng con dấu, tài liệu giả của Cơ quan tổ chức xảy ra tại tỉnh Phú Thọ và các tỉnh, thành phố trong cả nước, Thượng tá Bùi Quang Khoa, Trưởng phòng Cảnh sát kinh tế, công an tỉnh Phú Thọ cho biết: Trong tháng 10/2022, Phòng Cảnh sát kinh tế - Công an tỉnh Phú Thọ đã phát hiện khởi tố vụ án, khởi tố 5 bị can, trong đó có 2 bị can cầm đầu đường dây mua bán trái phép hóa đơn điện tử, làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan tổ chức với doanh số hóa đơn điện tử đã bán đặc biệt lớn.

Cụ thể, hai đối tượng cầm đầu đường dây là: Nguyễn Minh Tú – SN 1992 (thường gọi là Hùng) cùng Võ Tấn Lộc – SN 1997 (thường gọi là Long) ở phường Tam Phú, TP. Thủ Đức, TP. Hồ Chí Minh đã thông qua mạng zalo để mua 228 công ty có người đại diện theo pháp luật đều sử dụng giấy tờ giả, địa chỉ ở nhiều tỉnh thành trên cả nước (chủ yếu ở Thành Phố Hồ Chí Minh và Hà Nội), thiết lập mạng lưới các đối tượng trung gian khoảng 400 người, có phân công, phân cấp nhiệm vụ rõ ràng, khai thác trang thông tin điện tử các doanh nghiệp Việt Nam, tìm kiếm các đơn vị có nhu cầu mua để bán hóa đơn GTGT điện tử cho rất nhiều đơn vị, doanh nghiệp trong cả nước với doanh số đặc biệt lớn.

Bước đầu xác định thiệt hại về thuế trên 2.500 tỷ đồng. Các đối tượng thu lợi bất chính khoảng 1.200 tỷ đồng (tương đương 5% doanh số tiền hàng ghi trên hóa đơn không đã bán). Trong đó hai đối tượng cầm đầu là Nguyễn Minh Tú và Võ Tấn Lộc thu lợi bất chính trên 252 tỷ đồng, tương đương 1% doanh số tiền hàng ghi trên hóa đơn không đã bán. Các đối tượng trung gian trong hệ thống (F1, F2, F3...) hưởng lợi bất chính số tiền khoảng 750 tỷ đồng.

Thượng tá Bùi Quang Khoa cho biết, để hợp thức thủ tục thanh toán qua ngân hàng cho các hóa đơn đã bán, Tú và Lộc thành lập nhiều công ty tài chính cũng với hình thức mua qua mạng zalo (người đại diện theo pháp luật của các công ty này đều sử dụng giấy tờ giả), sử dụng số điện thoại sim “rác” để đăng ký ứng dụng Intenet banking để "bơm tiền" cho các đối tượng trung gian làm thủ tục thanh toán quay vòng.

Đối với các hóa đơn đã bán có mặt hàng cần phải có hồ sơ chứng minh nguồn gốc như: đất, cát, sỏi, gỗ, xăng dầu, thực phẩm... Nguyễn Minh Tú đã qua mạng internet, mua 32 con dấu giá của các Cơ quan có thẩm quyền (UBND các tỉnh, các sở, ngành và các cơ quan đăng kiểm, kiểm định, công chứng) để thiết lập các bộ hồ sơ chứng minh nguồn gốc xuất xứ hàng hóa ghi trên các hóa đơn khống chuyển cho doanh nghiệp mua hóa đơn.

Quá trình điều tra, Cơ quan CSĐT - Công an tỉnh Phú Thọ đã thu giữ 228 con dấu của các doanh nghiệp bán hóa đơn và 32 con dấu giả các cơ quan chức năng, phong tỏa 2 tài khoản với số tiền trên 27 tỷ đồng.

Thượng tá Bùi Quang Khoa cho biết, trước đây, công an tỉnh Phú Thọ đã điều tra rất nhiều vụ án mua bán trái phép hóa đơn giấy. Trong đó, có vụ án, lúc khởi điểm có doanh số kỷ lục cả nước là 5135 tỷ đồng. Và từ những vụ án này, Công an tỉnh Phú Thọ đã có những kiến nghị với Tổng cục Thuế, Bộ Tài chính trong việc quản lý, sử dụng hóa đơn. Đồng thời, kiến nghị Ngân hàng Nhà nước trong việc quản lý, sử dụng tài khoản của doanh nghiệp để ngăn chặn tội phạm mua bán trái phép.

Các kiến nghị trước đây đều đặt vào mục tiêu quan trọng nhất là làm sao để hạn chế, ngăn chặn được các đối tượng sử dụng giấy tờ giả trong việc thành lập, cũng như mở tài khoản cho doanh nghiệp để giúp cho các cơ quan chức năng sẽ truy nguyên được đối tượng.

“Trang web Dangkykinhdoanh.gov.vn của Bộ Kế hoạch đầu tư cho phép đăng ký thành lập và chuyển nhượng doanh nghiệp trực tuyến nên các đối tượng mua bán trực tuyến. Dẫn tới tình trạng các đối tượng này, chỉ cần mua bán qua zalo rất nhiều công ty. Bên cạnh đó, cũng có các đối tượng chuyên thành lập để bán các doanh nghiệp, phục vụ cho hành vi mua bán trái phép hóa đơn”- Thượng tá Bùi Quang Khoa nói.

Thượng tá Bùi Quang Khoa khuyến cáo, trong vụ án này, các đối tượng sau khi thành lập các đường dây, thông qua trang thông tin điện tử Doanhnghiepvietnam để khai thác thông tin tất cả các doanh nghiệp trên toàn quốc và trực tiếp liên hệ để chào bán hóa đơn.

Trả lời câu hỏi tại sao, khi chuyển sang hóa đơn điện tử, vụ án phát hiện ra doanh số hóa đơn bán càng tăng, càng nhiều, Thượng tá Bùi Quang Khoa cho rằng, do xuất phát từ nhu cầu. Bởi, theo quy định hiện nay, hóa đơn vẫn là chứng từ quan trọng chủ yếu để thực hiện quyết toán nhiều lĩnh vực, đặc biệt thuế, khoản chi trong đó có cả khoản chi ngân sách. Do đó, khi còn nhu cầu sử dụng nhiều, tội phạm luôn tìm cách lợi dụng để thực hiện hành vi bán.

Hiện cơ quan cảnh sát điều tra đang tiếp tục xác minh điều tra mở rộng vụ án./.