Bóc trần các thủ đoạn gian lận hoàn thuế GTGT

15:22 26/02

Tổng cục Thuế cho biết, vừa phát hiện và ngăn chặn kịp thời một số công ty (linh kiện, máy tính điện tử) có hành vi chiếm đoạt tiền hoàn thuế giá trị gia tăng (GTGT) của Nhà nước.

Trong thời gian vừa qua, Tổng cục Thuế đã chỉ đạo các Cục Thuế đẩy mạnh công tác thanh kiểm tra, đồng thời phối hợp chặt chẽ với cơ quan hải quan quản lý rủi ro về hoàn thuế GTGT. Gần đây nhất, qua công tác đấu tranh Cục Thuế TPHCM đã xác định Công ty Cổ phần phát triển nhà Thủ Đức (Thu Duc House) và Công ty Cổ phần thương mại Sài Gòn Tây Nam có hành vi chiếm đoạt tiền hoàn thuế GTGT. 

 

Tổng cục Thuế nhận định đây là vụ án lớn, có tính chất phức tạp, đặc biệt nghiêm trọng liên quan đến nhiều doanh nghiệp (DN). Các đối tượng sử dụng sử dụng thủ đoạn tinh vi nhằm chiếm đoạt tiền thuế của Nhà nước và thực hiện các hành vi phạm tội khác, Tổng cục Thuế yêu cầu các cục thuế gồm Tây Ninh, Long An, Đồng Nai tiến hành thu hồi tiền hoàn thuế, đồng thời kiểm tra các DN bán hàng cho các công ty xuất khẩu hoàn thuế nói trên.
Qua vụ việc vi phạm nêu trên, Tổng cục Thuế đã tổng hợp một số hành vi chiếm đoạt tiền hoàn thuế GTGT, điển hình đó là một số DN có hàng hóa nhập khẩu (linh kiện điện tử, máy tính) có mẫu mã và đặc tính kỹ thuật giống nhau nhưng khi nhập khẩu thì một số DN khai báo giá trị rất thấp, khi xuất khẩu thì lại khai báo giá trị rất cao, chênh lệch khoảng hơn 50 lần.
Thủ đoạn khác là DN khai các lô hàng xuất khẩu của DN có giá trị rất cao, mỗi lô hàng xuất khẩu có trị giá khai báo lên đến vài tỷ đồng hay vài chục tỷ đồng. Việc này tiềm ẩn nguy cơ rủi ro về việc mua bán hóa đơn trong nội địa để nâng khống giá trị hàng hóa xuất khẩu nhằm chuyển tiền bất hợp pháp, chiếm đoạt tiền hoàn thuế GTGT.
Để trốn tránh cơ quan chức năng, các DN bán hàng cho các DN xuất khẩu hàng linh kiện điện tử đều không có tại địa chỉ đăng ký kinh doanh, thường xuyên thay đổi thông tin về địa chỉ trụ sở chính, chủ DN, người đại diện pháp luật, thông tin về nơi đăng ký quản lý thuế...
Các DN thường xuyên chuyển tiền qua lại với nhau. Hồ sơ xuất khẩu hàng hóa như hợp đồng, hóa đơn, sổ kế toán, chứng từ thanh toán không khớp đúng với bản chất kinh tế theo đúng quy định của Luật Quản lý thuế, Luật Thuế GTGT và các văn bản quy phạm pháp luật về hướng dẫn quản lý sử dụng hóa đơn. Các DN xuất khẩu linh kiện điện tử thực chất không thực hiện giao dịch với phía nước ngoài mà chỉ nhận được phí hoa hồng đối với dịch vụ xuất khẩu. DN mua hàng (bên nhập khẩu) không tồn tại hoặc là DN bất hợp pháp tại cơ quan nước sở tại.
Để kịp thời ngăn chặn các hành vi vi phạm nêu trên, Tổng cục Thuế yêu cầu Cục Thuế các tỉnh, thành phố nghiêm túc thực hiện các công việc như: rà soát các DN kinh doanh hàng hóa có rủi ro cao (linh kiện điện tử, gỗ và các sản phẩm từ gỗ, hàng nông lâm thủy hải sản...) để thực hiện thanh tra, kiểm tra về hoàn thuế GTGT có rủi ro cao. Căn cứ hồ sơ thực tế và đối chiếu với quy định của pháp luật để xử lý về hoàn thuế GTGT theo quy định. Khi thanh tra, kiểm tra về hoàn thuế GTGT cần thực hiện đối chiếu hồ sơ thực tế, bản chất các giao dịch và so sánh với các quy định của pháp luật về thuế để kịp thời phát hiện hành vi vi phạm (nếu có) để xử lý theo quy định.
Việc thực hiện thanh tra, kiểm tra hoàn thuế GTGT phải được thực hiện theo đúng trình tự, thủ tục quy định của pháp luật về thanh tra, kiểm tra. Kết thúc thanh tra, kiểm tra sau hoàn, đề nghị Cục Thuế các tỉnh, thành phố tập trung đôn đốc thu hồi hoàn tiền thuế GTGT và xử lý vi phạm về thuế theo quy định.
Trong trường hợp xác định có dấu hiệu vi phạm pháp luật về thuế thì thực hiện thu thập, củng cố đầy đủ hồ sơ pháp lý để chuyển thông tin và các dấu hiệu vi phạm pháp luật (nếu có) đến cơ quan Công an theo quy định và kiến nghị khởi tố. Trường hợp vụ việc phức tạp cần chủ động báo cáo UBND tỉnh, thành phố để phối hợp với các cơ quan có liên quan trong cùng tỉnh, thành phố để kịp thời kiểm tra, xác minh làm rõ hành vi vi phạm.
Cơ quan thuế các địa phương cần chủ động rà soát các trường hợp tương tự đối với các mặt hàng có rủi cao về hoàn thuế GTGT; đồng thời công khai thông tin về các công ty vi phạm pháp luật về thuế, các công ty có hành vi mua bán hóa đơn bất hợp pháp đến người nộp thuế để kịp thời ngăn chặn và xử lý các trường hợp tương tự, tránh thất thu NSNN.
 Tổng cục Thuế yêu cầu trong thời gian tới, cơ quan thuế các cấp cần tiếp tục phối hợp chặt chẽ với cơ quan Hải quan để kịp thời trao đổi, cung cấp thông tin để phát hiện và xử lý kịp thời các sai phạm.
 
 
Huy Thắng ( Nguồn Chinhphu.vn)

Bình luận

Tối thiểu 10 chữ Tiếng việt có dấu Không chứa liên kết

Gửi bình luận
Đang phát:
Tọa đàm: Giá trị di sản mo mường
Video Player
Thời sự trưa 5/4/2025

CHƯƠNG TRÌNH TRUYỀN HÌNH 05/04/2025

05:30Giới thiệu chương trình trong ngày
05:35Phim tài liệu: Thép trong lòng sâu
06:05Chương trình Tiếng Mường
06:20Phóng sự: Lạc Sơn đẩy mạnh xóa nhà tạm, nhà dột nát
06:30Thời sự sáng
06:55Phóng sự: Tập trung phát triển kinh tế vùng đồng bào dân tộc thiểu số
07:05Chuyên mục An ninh Hòa Bình
07:20Chương trình Thiếu nhi
07:30Trang địa phương thành phố Hòa Bình
07:45Trang địa phương huyện Lương Sơn
08:00Phim truyện: Sông phố nhà ghe T31
08:45Giới thiệu Văn bản pháp luật
08:50Mảnh ghép cuộc sống
09:20Chương trình Tiếng Thái
09:35Chương trình Có thể bạn chưa biết
09:50Chuyên mục Chuyển đổi số: Lực lượng an ninh cơ sở thực hiện chuyển đổi số
10:00Phim truyện: Con gái ông trùm T26
10:45Chương trình Tiếng Mường
11:00Phim Sitcom: Trận chiến của những bác sĩ thực tập T695
11:15Thể thao bốn phương
11:30Tạp chí LĐCĐ: Hỗ trợ xây nhà mái ấm công đoàn
11:45Thời sự trưa
12:00Phim truyện: Người tuyệt vời nhất T90
12:45Tọa đàm: Giá trị di sản mo mường
13:15 Khám phá thế giới
13:40Phóng sự: Người ở lại
13:50Phim Sitcom: Trận chiến của những bác sĩ thực tập T694
14:05Phim tài liệu: Triệu trái tim yêu thương – nghìn mái nhà hạnh phúc
14:30Chương trình Tiếng Thái
14:45Phóng sự: Công tác phòng chống dịch bệnh trên cây trồng
15:00Phim truyện: Sóng gió nơi thành thị T12
15:45Thời sự chiều
16:00Bản tin thế thao
16:05Phim tài liệu: Một lần sống
16:35Vòng quanh thế giới
17:00Phóng sự: Các trường tập trung ôn thi tốt nghiệp cho học sinh
17:15Phóng sự: Chênh vênh bản thiếu cha – hành trình hy vọng và thay đổi
17:30Phim truyện: Người tuyệt với nhất T69
18:15Chương trình Thiếu nhi
18:30Chuyên mục: Tiếng nói từ các miền quê
18:45Trang địa phương huyện Kim Bôi
19:00Tiếp sóng Thời sự Đài THVN
19:45Thời sự Hòa Bình tối
20:15Phóng sự:Những trăn trở phố đi bộ và kinh tế đêm
20:25Phim truyện: Tình yêu ngang qua T2
21:15Chương trình Tiếng Mường
21:30Phim truyện: Sóng gió nơi thành thị T8
22:10Phóng sự: Giáo dục truyền thống cho thế hệ trẻ về giỗ tổ Hùng Vương
22:20Chuyên mục Sắc mầu văn hóa: Người đam mê cây cảnh
22:30Khát vọng sống số 394
22:45Thời sự Hòa Bình đêm
23:05Bản tin thể thao
23:10Chương trình Tiếng Thái
23:15Phim truyện: Ngã rẽ số phận T5
23:55GTCT đêm

CHƯƠNG TRÌNH PHÁT THANH 05/04/2025

HÒA BÌNH
Weather Hoa binh
overcast clouds
22°C
1.2m/s 88%
06/04
Weather Hoa binh
22°C
20°C
07/04
Weather Hoa binh
21°C
20°C
08/04
Weather Hoa binh
27°C
20°C